أسود البيزنس

موقع يهتم بكل ما له علاقة بالبيزنس

تعريف وأهداف وأنشطة وخصائص ووظائف البنوك التجارية

تعريف وأهداف وأنشطة وخصائص ووظائف البنوك التجارية

 تعريف وأهداف وأنشطة وخصائص ووظائف البنوك التجارية


تعريف البنوك التجارية (Definition of Commercial Banks):-



تعتبر البنوك التجارية من أهم وأقدم المؤسسات المالية الوسيطة التى تتمثل وظيفتها الرئيسية فى قبول الودائع الجارية والأجلة وودادع التوفير للأفراد، ومنشآت الأءمال،والحكومة ثم اعادة استخدامها لحسابها الخاص فى منح الائتمان والعمليات المالية الأخرى للوحدات الاقتصادية غير المصرفية.

ويشير التعريف السابق الى ما يلى:

٠ تقبل البنوك التجارية جميع انواع الودائع ومن ثم فهى تتيح للمدخرين فرص عديده لاستثمار مدخراتهم فى فرص استثمارية قصبرة الأجل.

٠ تقدم البنوك التجارية خدماتها المصرفية لجميع العملاء من مختلف القطاعات، أفراد،منشآت أعمال، حكومة.

٠ تمنح البنوك التجارية أنواع مختلفة من القروض لآجال عديدة، قصيرةأومتوسطة أوطويلة الأجل مما يتيح فرصا متنوعه للمقترضين.

٠ يمكن للبنوك التجارية تمويل جميع انواع المشروعات صناعية، زراعية،خدمية،تجارية.

٠ بالاضافة للخدمات المصرفية التقليدية السابقة، تقدم البنوك التجارية العديد من الخدمات غير التقليدية مثل الخدمات الآلية وخدمات دراسات الجدوى والاستشارات المالية، والخدمات الشخصية لعملائها.

قد تناولنا فى مقالة منفصلة تعريف وأنواع وأهمية المؤسسات المالية - شرح وافى وسهل انصح بالإطلاع عليها
قد تناولنا فى مقالة منفصلة تعريف البنوك وانواعها مع الشرح لكل نوع انصح بالإطلاع عليها

أهداف البنوك التجارية


إن الهدف الرئيسى الذي تسعى البنوك التجارية الى تحقيقه هوالربحية فى ظل الإلتزام بقيدين رئيسيين هما السيولة والأمان وذلك علي النحو التالي:

1. الربحية (Profitability):-


يعتبر المعيار الأساسى لنجاح ادارة البنك التجاري هو تحقيق أكبر ربح ممكن وحتى يتمكن البنك التجارى من تحقيق الأرباح يجب ان تفوق ايراداته تكاليفه وتتمثل تكاليف البنك التجارى في البنود التالية:

- الفوائد المدينة على الودائع التى يدفعها البنك

- العمولات المدينة التى يدفعها البنك للمؤسسات المالية الأخرى مقابل تقديم خدماتها.

- المصاريف العمومية والادارية.

وتتمثل ايرادات البنك التجارى في البنود التالية:

- الفوائد الدائنة على التسهيلات الائتمانية.

- العمولات الدائنة نظير الخدمات التى تقدمها النوك للاخرين.

- مقابل الخدمات غير المتعلقة بطبيعة العمل المصرفى، مثل مقابل دراسات الجدوى الاقتصادية والاستشارات الاقتصادية والمالية.

- عوائد العملة الاجنبية الناتجة عن الأرباح المحققة من الفرق بين سعر ببع وشراء العملة الأجنبية.

- ايرادات أخرى، مثل الأرباح الرأسمالية المتولدة من بيع المصرف لأصول من أصوله بسعر اعلى من قيمتها الدفترية، عوائد الاستثمار فى الأوراق المالية،عوائد خصم الكمبيالات.

2. السيولة (Liquidity):-


بصفة عامة تعنى سيولة الاصل سهولة تحويله الى نقدية بأقصى سرعة وباقل خسارة ممكنة على سبيل المثال تعتبر البضاعة أكثر سيولة من العقارات، والذمم المدينة أكثر سيولة من البضاعة. ويشير مفهوم السيولة فى البنوك الى قدرة البنك على الوفاء بالتزاماته والتى تتمثل فى القدرة على الوفاء بطلبات سحب المودعين والاستجابة لطلبات الائتمان واى طلبات ماليه اخرى.
ويجب ملاحظة ان البنوك التجارية لا يمكنها تاجيل سداد ما عليها من مستحقات ولو لبعض الوقت مثل باقى منشآت الأعمال وبناءا عليه بجب ان تحتفظ البنوك التجارية بنسبة سيوله تمكنها من الوفاء بالتزاماتها فى أى لحظة حتى لا تهتز ثقة المودعين مما يدفعهم لسحب ودائعهم مما يعرض البنك لمخاطرة الافلاس. ومن ثم تعتبر السيولة احد القيود الهامة التى يجب ان يأخذها البنك فى الاعتبار عند السعى الى الهدف الرئيسى للبنك وهو تحقيق الربحية.

3. الأمان (Safety):-


تسعى البنوك التجارية الى توفير أكبر قدر ممكن من الأمان للمودعين بتجنب الدخول او اقراض المشروعات مرتفعة المخاطرة ويعتبر ذلك قيد على الادارة عند سعيها لتحقيق الهدف الرئيسى للبنك وهو تعظيم ربحية البنك، حيث لا تستطبع البنوك التجارية استيعاب خسائر تتعدى رأس المال المملوك لأن اى خسائر تزيد عن رأس المال المملوك تعنى التهام جزء من أموال المودعين مما قد يترتب عليه افلاس البنك. ويمكن للبنك زيادة درجة الأمان من خلال التنويع والذى يتمثل فى تعدد المناطق الجغرافية التى يخدمها البنك والذى يؤدى الى تباين العملاء وانشطتهم ومن ثم تباين حساسية تلك انشطة للظروف الاقتصادية العامة والذى يترتب عليه تقليل احتمالات حدوث مسحوبات ضخمة مفاجئة قد تعرض البنك لمخاطرة العسر المالى.

فى ضوء ماسبق تقع ادارة البنك فى مشكلة التوفيق بين الربحية والسيولة والأمان، حيث يعتبر الامان والسيولة قيدان على هدف تعظيم الربحية.

على سبيل المثال تحقيق درجة عالية من السيولة يتطلب الاحتفاظ بأموال راكدة لا تدر اى عوائد فى حين يجب على البنك سداد العوائد المستحقة على ودائع العملاء. وبنفس المنطق يمكن للبنك التجارى الاقتراب من تحقيق هدف الربحية من.خلال توجيه امواله الى استثمارات تدر عائد مرتفع ولكن يصاحبه درجة مخاطرة مرتفعة مما قد ينجم عنه خسائر رأسمالية كبيرة وبالتالى لن يتحقق الامان.
اذ يعتبر تعظيم الربحية هدفا رئيسياً للبنك التجارى فى حين يمكن اعتبار السيولة والأمان اهداف المودعين التى تتحقق من خلال التشريعات وتوجيهات البنك المركزى التى تقلل من احتمالات تعرض البنك التجارى لمخاطرة العسر المالى والتى تعتبر قيودا على ادارة البنك التجارى خلال سعيها لتحقيق هدف الربحية.ويمكن للبنك التجارى ان يراعى من خلال سياساته تحقيق الملائمة بين الربحية والسيولة والأمان.

الأنشطة الأساسية للبنك التجارى


تتمثل الأنشطة الاساسية للبنوك التجاربة فى قبول الودائع ومنح القروض بالاضافة الى بعض الأنشطة الأخرى مثل الاستثمار فى الأوراق المالية وخلق الودائع

1. قبول الودائع


يمثل قبول الودائع النشاط الرئيسى الأول للبنك التجارى الذى من خلاله يتمكن البنك التجارى من أداء الوظيفة الثانية وهى الاقراض. وتعتبر الودائع المصدر الرئيسى للبنك للحصول على الأموال حيث تمثل الودائع 90 % من اجمالى مصادر تمويل البنك. ويمكن تقسيم الودائع من حيث آجال الاستحقاق الى الودائع الجارية,الودائع لأجل، ودائع التوفير،والودائع المجمدة.وفيما يلى توضيح مختصر لكل نوع من أنواع هذه الودائع.

2. مئح الأئتمان (القروض)


كما تمثل الودائع مصادر أغلب الاحتياجات المالية للبنك فان منح الائتمان (الاقراض) يمثل معظم أنشطة البنك التشغيلية. وتحدد الادارة العليا للبنك ممثلة فى مجلس الادارة سياسة الاقراض. وقد تمنح البنوك التجارية قروض مضمونة أو غير مضمونة برهونات.

خصائص البنوك التجارية


الخصائص التى تتميز بها البنوك التجارية عن المؤسسات المالية الأخرى:-

1- تعتبر البنوك التجارية المؤسسه الماليه الوسيطة التى تسمح لدائنيها بالاحتفاظ بودائعهم فى صورة ودائع جارية (تحت الطلب) التى تتيح للدائنين السحب منها بواسطة الصكوك، كما يمكن تحويل ملكيتها لطرف ثالث وبالتالى تعتبر البنوك جزء من عرض النقود وهو ما لا يتوفر فى المؤسسات الماليه الاخرى

2- تلعب البنوك التجارية دورا هاما فى التأثير المباشر على عرض النقود والتى تشكل الودائع الجارية الجزء الاعظم منه،وبالتالى اى زيادة فى الودائع الجارية تؤدى الى زيادة المعروض من النقود. على الرغم من أن المؤسسات المالية الوسيطة الاخرى تقبل الودائع وتمنح القروض ولكن لا يترتب عليها تأثيرات واضحة على عرض النقود وذلك لأن الأموال التى تتعامل بها هذه المؤسسات لا تنشؤها هذه المؤسسات ولكنها تحصل عليها من الاقتراض.

3- تعتبر البنوك التجارية اكثر عرضة للمخاطرة من المؤسسات المالية الأخرى ويرجع ذلك الى ان الودائع الجارية تعتبر مصدرا رئيسيا من مصادر أموالها والتى تتصف بانها ودائع ملزمة الدفع حين الطلب دون اشعار مسبق،فى حين ان المؤسسات المالية الأخرى لا تتمثل غالبية اموالها فى ودائع ملزمة الدفع عند الطلب ونتيجة تكون البنوك التجارية اكثر تحفظا وحرصا على التوفيق بين السيولة والربحية من المؤسسات الماليه الأخرى حتى يمكنها الوفاء بالتزاماتها وتعظيم ايراداتها الصافية.

فى النهاية اخر نقطة انت من ستضيفها فى التعليقات، شارك غيرك ولا تقرأ وترحل.

ليست هناك تعليقات:

إرسال تعليق

اعلان اول الموضوع

اعلان وسط الموضوع

إعلان اخر الموضوع